Historische Liquiditätsanalyse

Definition: Kapitalflussrechnung

Die historische Liquiditätsanalalyse (Kapitalflussrechnung) gibt an, wie viel Geld dem Unternehmen in einer bestimmten Periode zu- bzw. abgeflossen (Geldeingang bzw. Geldausgang) ist. Sie stellt also die Herkunft und die Verwendung der liquiden Mittel dar. 

Mit dem Modul „Kapitalflussrechnung“ integriert Companyon diese Analyse der monatlichen Kapitalflüsse in Ihre Controlling Software.

• Die Kapitalflussrechnung ist der Rückblick auf die bisherige Entwicklung des Cashflows.
• Der Ausblick wird in Companyon durch die Liquiditätsprognose dargestellt.

Zusätzlich zur Darstellung des gewählten Monats wird in der Companyon Kapitalflussrechnung auch die Veränderung zu Vorperioden (Vormonat, Vorjahresmonat) analysiert und angezeigt

Die Kapitalflussrechnung schafft also ein deutlich besseres Verständnis, wo das Geld des Unternehmens herkommt bzw. wofür es verwendet wird. Auch Veränderungen der Liquidität im Vergleich zu Vorperioden wird für den Unternehmer transparent.

Die Kapitalflussrechnung in Companyon

In der Kapitalflussrechnung werden alle liquiditätsrelevanten Positionen aufgeführt, also alle Zugänge bzw. Abflüsse von liquiden Mitteln:

Interpretationshilfen

Zur einfacheren Interpretation der Werte gibt Companyon einige Hilfestellungen:

• Darstellung der Werte des ausgewählten Monats als absolute Werte und als relative Werte in "% vom Cashflow insgesamt".
• Grafische Balkendarstellung, um relevante Bereiche auf einen Blick erkennen zu können
• Zusätzliche Darstellung in Relation zu zwei Vergleichsperioden: Absolute Werte in der Vergleichsperiode und optische Anzeige der Abweichungen.