Investitionsplanung

Grundsätzlich haben Sie Ihre Jahresplanung im Rahmen der Budgetplanung (in Companyon auch: BWA-Planung) bereits erledigt. Allerdings empfiehlt es sich (für eine höhere Genauigkeit der Ergebnis- und Liquiditätsprognose) die Investitionen und Finanzierungen im Modul Bilanzplanung gesondert zu erfassen. Hier definieren Sie die Besonderheiten (zum Beispiel Zinssätze oder Abschreibungen) genauer als in der BWA-Planung.

Ein zweiter Vorteil ist, dass Sie Investitionen und Finanzierungen so sehr flexibel unterschiedlichen Szenarien zuweisen können. Beispielsweise erstellen Sie einen Budgetplan für das kommende Geschäftsjahr. In zwei zusätzlichen Plänen berechnen Sie Szenarien, in denen ein bzw. zwei große Maschinen angeschafft und finanziert werden. Dafür müssen Sie den ursprünglichen Budgetplan nicht erneut erstellen, sondern für dieses neuen Plan (bzw. das Szenario) lediglich definieren, welcher der (nur einmalig) hinterlegten Investitionen und Finanzierungen zusätzlich zum Ursprungsplan berücksichtigt werden sollen.

Die Bilanzplanung passiert in Companyon also auf zwei Ebenen:

Die Anlage einer Investition: Hier definieren Sie die Investition grundsätzlich, z.B. Kosten und Nutzungsdauer. Noch wird diese hinterlegte Investition aber in keinem Plan oder keiner Prognose berücksichtigt.
Zuweisung der Investition zu den Szenarien: Bei jeder angelegten Investition (ebenso bei den Finanzierungen) können Sie mit einem Klick zuweisen, in welchem Szenario/Mehrjahresplan diese berücksichtigt werden sollen. So müssen Sie jede Investition nur einmal anlegen, auch wenn sie in mehreren Plänen/Szenarien berücksichtigt werden soll.

Dieses Video erklärt Ihnen, wie Sie Investitionen & Finanzierungen in Companyon anlegen. Und wie Sie diese in konkreten Plänen aktivieren können.

1. Die Anlage einer Investition

Öffnen Sie links über die Hauptnavigation den Bereich „Planung - Investitionen“. Es öffnet sich ein Übersichtsfenster, in der -soweit schon vorhanden- bereits angelegte Investitionen sichtbar sind.

Durch einen Klick auf "Kompaktansicht" in der oberen Navigationsleiste können Sie die Ansicht komprimieren, die Kacheln werden dann durch eine Tabelle ersetzt.

Darunter gibt eine Tabelle den Überblick über die Bilanzeffekte der getätigten Investitionen.

Um eine neue Investition anzulegen, klicken Sie auf den blauen Button „+ Neue Investition“.

In der sich öffnenden Kachel können Sie die neue Investition einfach erstellen:

Typ der Investition (abnutzbar bzw. nicht abnutzbar)
Bezeichnung für die Investition
Bilanzposition
Zeitpunkt der Investition (Dropdown)
Geplante Nutzungsdauer
BWA-Position für Abschreibungen
Zugewiesene Szenarien (s.u. Schritt 2)
Abgang (wenn die Maschine später mit einem Restwert verkauft werden soll)

Diese Schritte wiederholen Sie für jede Investition, die Sie im Planjahr erwarten.

Bilanzeffekte der Investitionen

Im Bereich „Investitionen“ (s.o. „Anlegen einer Investition“) generiert Companyon automatisch eine Übersicht über die Bilanzeffekte der geplanten Investitionen sowie deren Buchwerte zum Monatsende.

2. Die Zuweisung der Investition zu den Szenarien

Jede Investition kann flexibel und mit einem Klick den entsprechenden Mehrjahresplänen/Szenarien zugewiesen werden.

Dies passiert ebenso in dem Fenster, in dem Sie die Investition grundsätzlich definiert haben:

Die bereits zugewiesenen Szenarien sehen Sie im Bereich "Zugewiesene Szenarien".
Klicken Sie auf diesen Bereich und wählen Sie durch einen weiteren Klick die Mehrjahrespläne/Szenarien aus, in denen diese Investition berücksichtigt werden soll.

Durch diese Zuweisung einer Investition zu den Mehrjahresplänen/Szenarien entfällt der früher vorhandene Reiter "Bilanzplanung" in den einzelnen Jahresplänen.

Unter den einzelnen Investitionen sehen Sie nun eine Übersicht alle hinterlegten Investitionen und Finanzierungen.